상담완료

개인소득세신고 문의

등록자

강○○

등록일
2021-07-18 10:02
조회
124

안녕하세요.


미국주식과 국내주식을 했을 때의 신고 차이(시민권자 / 영주권자를 기준)를 이해하고자 질문을 드리려고 합니다.


1. 시민권 또는 영주권에 해당하는 사람은 국내 증권사를 통해 미국 주식을 하는 것은 법적으로 금지되어 있기 때문에

국내주식과 미국 주식을 둘다 하고자 한다면 국내 주식은 국내 증권사를 이용하고, 미국 주식은 미국 증권사 시스템(ex. 로빈후드)을 이용해야 하는거죠?


2. 신고서 작성시 한국주식, 미국주식 상관없이 배당소득, 양도소득이 발생하는 경우 둘다 자료를 작성해야 하는 것이 맞나요?

- 미국주식 배당소득 : 개인소득세신고 -> 미국소득정보 -> 배당소득

- 미국주식 양도소득 : 개인소득세신고 -> 주식거래등록

- 국내주식 배당소득 : 개인소득세신고 -> 한국소득정보 -> 배당소득

- 국내주식 양도소득 : 개인소득세신고 -> 주식거래등록

(한국, 미국 주식 둘다 했을 경우에 주식거래등록 페이지에 함께 작성해야한다)


3. 만일 한국주식, 미국주식을 모두 주식거래등록 페이지에 등록해야 할 경우에 수수료 형태가 궁금합니다.

- 주식거래등록 탭에서는 건당 추가 1,500원 안내가 되어있는데 미국소득정보 탭에는 건당 추가 2,500원으로 안내가 되어있습니다

- 한국주식과 미국주식 건당 수수료 차이가 있는 건가요? (한국주식의 경우 매도를 한번에 했어도 매수일이 다른 경우(ex. 분할매수) 매수일만큼 나눠서 작성해야한다, 하지만 미국주식의 경우에는 매수를 여러번 했어도 매도일이 동일하면 한줄에 작성이 가능하다로 이해했는데 맞을까요? (LT,ST는 기본적으로 구분하는걸로 알고 있고, 이렇게 이해한다면 국내주식보단 미국주식이 수수료 측면에서는 좀 더 저렴할 것으로 보입니다만... 맞게 이해했는지 모르겠어요)


4. 국내주식 거래내역을 등록할 때 증권사에서는 평단가 기준의 자료만 제공을 해주는데 양식에 맞게 입력시에는 매수가 기준으로 바꿔서 계산해야 하나요?

ex)

1월 1일 매수가 50,000 원(1개), 1월 2일 매수가 10,000원(1개), 1월 10일 매도가 40,000원(2개) 

- 국내 증권사 기준 제공자료

1월 10일 매도 : 평단 매수가 30,000원(2개), 매도가 40,000원으로 총 20,000원 양도소득 발생

- 신고 양식 기준 작성해야 하는 내용

방법1 (이 방법이 맞는 것으로 생각은 됩니다...)

- 1월 1일 매수건 : 매수가 50,000원(1개), 1월 10일 매도가 40,000원으로 총 -10,000원 양도소득 발생

- 1월 2일 매수건 : 매수가 10,000원(1개), 1월 10일 매도가 40,000원으로 총 30,000원 양도소득 발생

- 총합은 20,000원 양도소득 발생으로 동일하지만 이런식으로 나눠서 작성해야하나요? (이 방식이 맞다면 수수료는 어떤 기준으로 나눠서 작성해야 할까요?) 


or


방법2

- 1월 1일 매수건 : 매수가 30,000원(1개), 1월 10일 매도가 40,000원으로 총 10,000원 양도소득 발생

- 1월 2일 매수건 : 매수가 30,000원(1개), 1월 10일 매도가 40,000원으로 총 10,000원 양도소득 발생


5. 시민권자, 영주권자에 해당하여 미국에 세금신고를 해야 하는 대상이면, 국내주식만 하더라도 배당, 양도소득이 생기면 미국 세율에 따라서 신고 후 세금을 납부해야 하나요? (국내 근로소득은 국내에 세금납부하는 것을 어느 정도 인정? 해주는 것으로 아는데 국내주식으로 인한 소득은 국내법으론 과세가 아니여도 미국법에 따라서 과세가 된다가 맞나요?)

- 국내주식 소득의 세금을 미국주식과 동일한 세법에 따라 세금을 납부해야 한다면 세금납부는 어떤식으로 진행 해야 하는지 궁금합니다.(이건 미국주식을 했을 때에도 세금납부가 발생할 것 같아 공통적으로 해당되는 질문입니다)

- 국내주식은 연간 일정 금액 이상의 소득이 생길 경우에 종합소득세 신고를 별도로 해야하는데 이런 경우에는 신고 방법이 달라지는게 있을까요? (국내에 세금을 납부하니 미국에 내야 하는 세금에 대한 절세 방법이 있는지 궁금합니다)


공유하기

[RE] 개인소득세신고 문의

안녕하세요.

문의주신 사항에 대해 아래와 같이 답변 드립니다. 

1. 시민권 또는 영주권에 해당하는 사람은 국내 증권사를 통해 미국 주식을 하는 것은 법적으로 금지되어 있기 때문에

국내주식과 미국 주식을 둘다 하고자 한다면 국내 주식은 국내 증권사를 이용하고, 미국 주식은 미국 증권사 시스템(ex. 로빈후드)을 이용해야 하는거죠?

네, 맞습니다. 


2. 신고서 작성시 한국주식, 미국주식 상관없이 배당소득, 양도소득이 발생하는 경우 둘다 자료를 작성해야 하는 것이 맞나요?

- 미국주식 배당소득 : 개인소득세신고 -> 미국소득정보 -> 배당소득

- 미국주식 양도소득 : 개인소득세신고 -> 주식거래등록

- 국내주식 배당소득 : 개인소득세신고 -> 한국소득정보 -> 배당소득

- 국내주식 양도소득 : 개인소득세신고 -> 주식거래등록

(한국, 미국 주식 둘다 했을 경우에 주식거래등록 페이지에 함께 작성해야한다)

네, 맞습니다. 

3. 만일 한국주식, 미국주식을 모두 주식거래등록 페이지에 등록해야 할 경우에 수수료 형태가 궁금합니다.

- 주식거래등록 탭에서는 건당 추가 1,500원 안내가 되어있는데 미국소득정보 탭에는 건당 추가 2,500원으로 안내가 되어있습니다.

- 한국주식과 미국주식 건당 수수료 차이가 있는 건가요? (한국주식의 경우 매도를 한번에 했어도 매수일이 다른 경우(ex. 분할매수) 매수일만큼 나눠서 작성해야한다, 하지만 미국주식의 경우에는 매수를 여러번 했어도 매도일이 동일하면 한줄에 작성이 가능하다로 이해했는데 맞을까요? (LT,ST는 기본적으로 구분하는걸로 알고 있고, 이렇게 이해한다면 국내주식보단 미국주식이 수수료 측면에서는 좀 더 저렴할 것으로 보입니다만... 맞게 이해했는지 모르겠어요) 

건당 수수료의 차이는 없습니다. 미국과 한국 주식 동일하게 건당 1500원으로 생각하시면 됩니다. 미국 주식의 경우 한줄로 기입하시고 미국 증권사에서 제공하는 Form 1099-B를 첨부해주시면 감사하겠습니다. 


4. 국내주식 거래내역을 등록할 때 증권사에서는 평단가 기준의 자료만 제공을 해주는데 양식에 맞게 입력시에는 매수가 기준으로 바꿔서 계산해야 하나요?

매도하는 주식은 선입선출 방식으로 최초에 구입한 주식 먼저 매도되는 방식으로 매수가가 적용됩니다. 선입선출 방식으로 매도 사실을 매입 수량에 맞추어 기입해주시면 됩니다. 

ex)

1월 1일 매수가 50,000 원(1개), 1월 2일 매수가 10,000원(1개), 1월 10일 매도가 40,000원(2개) 

- 국내 증권사 기준 제공자료

1월 10일 매도 : 평단 매수가 30,000원(2개), 매도가 40,000원으로 총 20,000원 양도소득 발생

- 신고 양식 기준 작성해야 하는 내용

방법1 (이 방법이 맞는 것으로 생각은 됩니다...)

- 1월 1일 매수건 : 매수가 50,000원(1개), 1월 10일 매도가 40,000원으로 총 -10,000원 양도소득 발생

- 1월 2일 매수건 : 매수가 10,000원(1개), 1월 10일 매도가 40,000원으로 총 30,000원 양도소득 발생

- 총합은 20,000원 양도소득 발생으로 동일하지만 이런식으로 나눠서 작성해야하나요? (이 방식이 맞다면 수수료는 어떤 기준으로 나눠서 작성해야 할까요?) 

방법 1로 기입하시면 됩니다. 30건 이상의 매도 건수가 발생한 경우 마법사 진행 중 엑셀 템플릿을 다운 받으셔서 템플릿 서식에 맞춰 정보를 기입한 후, 고객센터 cs@us114.net으로 전달 및 volume discount를 문의하시면 수수료를 조정하여 알려드리겠습니다.

or


방법2

- 1월 1일 매수건 : 매수가 30,000원(1개), 1월 10일 매도가 40,000원으로 총 10,000원 양도소득 발생

- 1월 2일 매수건 : 매수가 30,000원(1개), 1월 10일 매도가 40,000원으로 총 10,000원 양도소득 발생


5. 시민권자, 영주권자에 해당하여 미국에 세금신고를 해야 하는 대상이면, 국내주식만 하더라도 배당, 양도소득이 생기면 미국 세율에 따라서 신고 후 세금을 납부해야 하나요? (국내 근로소득은 국내에 세금납부하는 것을 어느 정도 인정? 해주는 것으로 아는데 국내주식으로 인한 소득은 국내법으론 과세가 아니여도 미국법에 따라서 과세가 된다가 맞나요?) 네, 맞습니다. 한국에서는 아직 상장주식 거래로 인한 차익이 대주주가 아닌 이상은 비과세이나 미국에서는 주식거래로 인한 차익은 모두 과세입니다. 따라서 추가로 미국세액이 발생할 수 있습니다.

- 국내주식 소득의 세금을 미국주식과 동일한 세법에 따라 세금을 납부해야 한다면 세금납부는 어떤식으로 진행 해야 하는지 궁금합니다.(이건 미국주식을 했을 때에도 세금납부가 발생할 것 같아 공통적으로 해당되는 질문입니다) 주식 소득의 경우 capital gain으로 고객님의 개인소득세 신고서 중 Schedule D에 기입됩니다. 선입선출에 따라 계산된 양도차익은 1년 이상 보유한 종목의 매도에 대해서는 일반세율보다 낮은 양도세율이 적용됩니다. 또한 취득일과 매도일에 각각 다르게 환율이 적용되어야 하기 때문에 실제 원화 실현손익과 다른 달러기준 차익이 발생할 수 있습니다.고객님의 filing status, 소득 종류 및 상황에 따라 세금이 크게 달라질 수 있기에 궁금해요 쌤 게시판을 통해 자세한 안내를 드리기 어려운 점 양해 부탁드립니다.

- 국내주식은 연간 일정 금액 이상의 소득이 생길 경우에 종합소득세 신고를 별도로 해야하는데 이런 경우에는 신고 방법이 달라지는게 있을까요? (국내에 세금을 납부하니 미국에 내야 하는 세금에 대한 절세 방법이 있는지 궁금합니다) 국내에 납부하신 세금에 대해서 미국 신고 시 외국납부세액공제를 받으실 수 있습니다.


감사합니다. 



=========== 원래글 ============

안녕하세요.


미국주식과 국내주식을 했을 때의 신고 차이(시민권자 / 영주권자를 기준)를 이해하고자 질문을 드리려고 합니다.


1. 시민권 또는 영주권에 해당하는 사람은 국내 증권사를 통해 미국 주식을 하는 것은 법적으로 금지되어 있기 때문에

국내주식과 미국 주식을 둘다 하고자 한다면 국내 주식은 국내 증권사를 이용하고, 미국 주식은 미국 증권사 시스템(ex. 로빈후드)을 이용해야 하는거죠?


2. 신고서 작성시 한국주식, 미국주식 상관없이 배당소득, 양도소득이 발생하는 경우 둘다 자료를 작성해야 하는 것이 맞나요?

- 미국주식 배당소득 : 개인소득세신고 -> 미국소득정보 -> 배당소득

- 미국주식 양도소득 : 개인소득세신고 -> 주식거래등록

- 국내주식 배당소득 : 개인소득세신고 -> 한국소득정보 -> 배당소득

- 국내주식 양도소득 : 개인소득세신고 -> 주식거래등록

(한국, 미국 주식 둘다 했을 경우에 주식거래등록 페이지에 함께 작성해야한다)


3. 만일 한국주식, 미국주식을 모두 주식거래등록 페이지에 등록해야 할 경우에 수수료 형태가 궁금합니다.

- 주식거래등록 탭에서는 건당 추가 1,500원 안내가 되어있는데 미국소득정보 탭에는 건당 추가 2,500원으로 안내가 되어있습니다

- 한국주식과 미국주식 건당 수수료 차이가 있는 건가요? (한국주식의 경우 매도를 한번에 했어도 매수일이 다른 경우(ex. 분할매수) 매수일만큼 나눠서 작성해야한다, 하지만 미국주식의 경우에는 매수를 여러번 했어도 매도일이 동일하면 한줄에 작성이 가능하다로 이해했는데 맞을까요? (LT,ST는 기본적으로 구분하는걸로 알고 있고, 이렇게 이해한다면 국내주식보단 미국주식이 수수료 측면에서는 좀 더 저렴할 것으로 보입니다만... 맞게 이해했는지 모르겠어요)


4. 국내주식 거래내역을 등록할 때 증권사에서는 평단가 기준의 자료만 제공을 해주는데 양식에 맞게 입력시에는 매수가 기준으로 바꿔서 계산해야 하나요?

ex)

1월 1일 매수가 50,000 원(1개), 1월 2일 매수가 10,000원(1개), 1월 10일 매도가 40,000원(2개) 

- 국내 증권사 기준 제공자료

1월 10일 매도 : 평단 매수가 30,000원(2개), 매도가 40,000원으로 총 20,000원 양도소득 발생

- 신고 양식 기준 작성해야 하는 내용

방법1 (이 방법이 맞는 것으로 생각은 됩니다...)

- 1월 1일 매수건 : 매수가 50,000원(1개), 1월 10일 매도가 40,000원으로 총 -10,000원 양도소득 발생

- 1월 2일 매수건 : 매수가 10,000원(1개), 1월 10일 매도가 40,000원으로 총 30,000원 양도소득 발생

- 총합은 20,000원 양도소득 발생으로 동일하지만 이런식으로 나눠서 작성해야하나요? (이 방식이 맞다면 수수료는 어떤 기준으로 나눠서 작성해야 할까요?) 


or


방법2

- 1월 1일 매수건 : 매수가 30,000원(1개), 1월 10일 매도가 40,000원으로 총 10,000원 양도소득 발생

- 1월 2일 매수건 : 매수가 30,000원(1개), 1월 10일 매도가 40,000원으로 총 10,000원 양도소득 발생


5. 시민권자, 영주권자에 해당하여 미국에 세금신고를 해야 하는 대상이면, 국내주식만 하더라도 배당, 양도소득이 생기면 미국 세율에 따라서 신고 후 세금을 납부해야 하나요? (국내 근로소득은 국내에 세금납부하는 것을 어느 정도 인정? 해주는 것으로 아는데 국내주식으로 인한 소득은 국내법으론 과세가 아니여도 미국법에 따라서 과세가 된다가 맞나요?)

- 국내주식 소득의 세금을 미국주식과 동일한 세법에 따라 세금을 납부해야 한다면 세금납부는 어떤식으로 진행 해야 하는지 궁금합니다.(이건 미국주식을 했을 때에도 세금납부가 발생할 것 같아 공통적으로 해당되는 질문입니다)

- 국내주식은 연간 일정 금액 이상의 소득이 생길 경우에 종합소득세 신고를 별도로 해야하는데 이런 경우에는 신고 방법이 달라지는게 있을까요? (국내에 세금을 납부하니 미국에 내야 하는 세금에 대한 절세 방법이 있는지 궁금합니다)


Globalsign SSL Site Seal