ASK Sam

Q&A 질문 BEST 5

Q&A 검색

특정 주제와 관련한 질문에 대해서는 복합적인 상황 판단 및 고객과의 문답과정이 필요합니다. 
공개적인 Q&A 게시판에서 단편적으로 제공된 상황 설명만 고려하여 답변을 드리는데에서 발생하는 자문리스크로 인해 
아래의 주제에 해당하는 문의에 대해서는 전화/이메일을 통한 1:1 전문가상담을 추천드리오니 양해부탁드립니다.
상담신청 바로가기! (feat. 후회하지 않으실거에요)

★  Turbo Tax/Sprintax 등 타 세금신고 프로그램 이용 목적 & 각종 정부서식 작성방법 및 해석 문의
★  J/F 등 거주기간 및 비자신분에 따른 미국 세법상비거주자 vs. 거주자 판단, 조세조약 적용 문의
★ 부동산/주식/가상화폐 양도관련하여 기본적인 세법정보가 아닌 과세/비과세/경감과세 여부 등 판단이 필요한 한국 또는 미국 세법 문의
★ 국외전출세 및 국적포기세 관련 전반
★ 법인관련 - CFC, GILTI, Subpart F 문의
★ 상속증여세 또는 사업 목적의 법인구조 등 기획성 문의

[공지] 본 무료상담게시판은 답변작성시 현재법에 근거하여 신뢰할만한 전문가에 의해 제공되나 그 어떠한 경우에도 법적 책임소재에 대한 증빙자료로 사용될 수 없습니다.                                   
 Q&A에 올리신 질문은 엉클샘이 답을 해드린 이후 삭제가 불가능합니다.
게시판 답변은 통상적으로 영업일 기준 2-3일 이내로 받아보실 수 있습니다.
궁금해요 쌤 [상담게시판]
ITIN 신청에 문의 드립니다.1

안녕하세요. ITIN 신청에 대해 문의드리고자 글을 작성합니다. 약 1달 전에 (2021년 10월) 아버지께서 미국 애리조나 지역에 income property를 구입하셨습니다. 아버지는 현재 한국 서울에 거주하고 계십니다. 따라서, 세법상 비거주자로서 미국정부의 원천징수를 피하기 위해 아버지의 ITIN을 신청하려고 합니다. 현재 약 2주간 제가 한국에 나와있기 때문에 아버지를 도와서 이를 진행하고 싶은데요. 엉클샘을 통해 ITIN 신청을 하려고 하는데, 궁금한 점이 생겼습니다. ITIN 신청은 내년 4월에 보고할 2021 Tax report를 제출할 때 해야 하나요? 아니면 지금이라도 진행을 할 수 있는건가요? 만약, 지금도 가능하다면 찾아뵙고 ITIN 신청 및 Form 1040NR 작성 및 제출에 대해 상담하고 싶습니다.

상담완료

세금 면제 혜택이 있는 한국 계좌의 이자 수입을 FATCA & 1040 form 통해 보고할 경우1

안녕하세요, 저는 미국 영주권자이고 3년전부터 택스 리턴 파일링 할 시 FATCA / FBAR 신고를 해왔습니다. 한국 계좌 중 면세 혜택이 있는 재형 저축 계좌가 있는데 2020년에 만기가 되어 몇백만원 가량의 이자를 한 번에 몰아서 받게 되었습니다. 이 계좌와 관련된 내용을 1040, 8938 form에 신고할 경우 면세 혜택을 받는 계좌임을 알리고 이자 수익에 대해 미국에서도 면세를 요구할 수 있는지 궁금합니다. 좀 더 자세히 말씀드리면…1. 1040 form : 저는 1099-INT 적는 란에 미국, 한국 은행 계좌에서 난 이자 수익을 적는데요. 한국 계좌의 경우 이자에서 세금이 나갔을 경우 1099-INT의 box 6 foreign tax paid에 항목에 세금을 제출한 것으로 간주 합니다만, 이 계좌처럼 세금 면제 대상일 경우엔 어떤 박스에 무엇을 써야 하는지 궁금합니다. 2. 8938 form (FATCA) - Part III 에 ​interest에 한국 계좌에서 난 이자 수익의 총 합을 적는 걸로 알고 있는데, 이 계좌의 이자는 면세 대상임을 표기할 수 있나요? 1a외의 다른 박스 (1f Deductions 이나 1g Credits 같은) 에 표기하면 될런지 궁금하네요. 2020년 세금 보고 익스텐션 데드라인을 놓쳐서 지금 급하게 서류를 작성하고 있습니다. 알려주시면 큰 도움이 될 것 같습니다! 

상담완료

J1비자 추가 세금 징수1

안녕하세요 선생님.제가 2020년에 미국 회사에서 J-1비자로 인턴쉽을 진행했었습니다.이때, 3개월간 총 $6,400 달러를 받았습니다.그래서 세금 신고 기간에 $6,400 달러에 대한 세금을 계산하여 신고를 마쳤습니다.그리고 지난 8월 9일(한국시간)에 IRS로부터 신고한 결과에 문제가 있다고 우편을 받았습니다.핵심은 IRS가 계산한 금액이 제가 신고한 금액 $4,400 보다 $2,000 더 많이 나왔다는 것이었습니다.Adjusted gross income, Form 1040NR Line 11Your calculations: $4,400 IRS calculations : $6,400이상한 마음에 "동일 회사, 동일 비자, 동일 인턴쉽을 진행한 친구"와 서류를 비교해보았는데,다르게 체크한 항목이 없었습니다. 그런데 친구는 현재까지 IRS로 부터 문제가 있다는 우편을 받지않았습니다.1) 제가 측정한 세금에서 $2,000 달러가 추가 세금으로 계산된 것을 보았을 때,"J-1 비자에 대한 세금 감면 (- $2,000달러)"가 적용이 안된 $6,400 달러가 측정된 것 같습니다.2) 더군다나 해당 우편을 받은 8월 9일은 이미 세금 납부 기간인 7월 12일을 훌쩍 지나 패널티와 이자를 더 납부하게 되었습니다.처음이자 마지막일 것 같은 미국 세금 납부인데 이런 일이 발생해서 당황스럽고 답답합니다..이러한 경우 저는 IRS에 어떻게 조치를 취해야하나요? 관련된 우편 내 ...more >

상담완료

퇴직연금DC 계좌 1

안녕하세요. 정식 상담 요청하기 전 대략 어떤 절차가 필요할지 파악을 위해 우선 게시판을 통해 문의 드립니다. 퇴사한 회사를 통해 퇴직연금 DC 계좌를 보유하고 있었으나(2015년부터 2019년) FBAR 보고 대상인지 몰랐습니다 (다른 금융 계좌는 쭉 보고해오고 있습니다). 2019년 퇴사 시 DC계좌에서 IRP계좌로 옮겨줬고 IRP 계좌는 계속 FBAR에 보고를 해오고 있습니다. DC계좌를 통해 얻은 소득은 이자 소득만 있었고 이체할때 이자가 산정되어 이자를 포함해서 받았습니다. 이럴때 단순히 FBAR 수정보고 하면 되는건지요? 페널티가 있을까요? 그리고, 이미 IRP에 다 반영되었는 액수인데 이제와서 DC계좌에 대해 back filing 하는게 괜히 긁어 부스럼 만드는건 아닐까요?DC계좌의 이자 소득 보고를 위해 2019년도 보고를 1040X로 수정 보고해야하는거죠? (Standard deduction으로 매년 충분히 커버가 될것으로 보여 추가 세금납부는 안해도 될것 같아요)

상담완료

Form 1040 엉클샘 마법사 질문1

안녕하세요. 엉클샘 마법사로 Form 1040 진행하였고, 초안도 잘 받아보았습니다.제가 마법사 마지막 페이지에 질문을 올린게 있는데 답변을 받지 못 하여 확인차 여기에 다시 질문 드립니다. 답변 부탁 드립니다.1. "자산이전 및 기타소득 검토 문항" 첫번째 질문에 타인에게 $15,000 이상의 현금 또는 자산을 대가없이 이체/이전한 사실이 있냐는 질문에 제가 일단 "네"로 체크하였습니다만, 2020년 아버지께 $15,000 이상을 대여해드린 적이 있으나 2021년에 들어서 다시 다 돌려 받았습니다. 이런 경우에도 "네로" 체크하는게 맞겠지요? 그리고 개인 소득세 신고서에 해당 질문에 대한 항목이 딱히 없는 것 같은데 신고서 작성 시 이 질문이 왜 필요한지도 궁금합니다.2. 마법사 작성 시 코로나 지원금 수령 여부 확인 질문도 있었는데, 1,2,3차 지원금을 다 수령하였지만, 마법사에는 2차 지원금까지만 기재하게 되어 있어 2차 지원금 입력 칸에 2,3차 합산 금액($600+$1400)을 기재하였습니다. 이 질문도 개인 소득세 신고서에서 해당되는 항목이 딱히 없는 것 같은데 신고서 작성 시 확인이 꼭 필요한 부분인지요?

상담완료

F1 OPT -> H1B 신분변경 후 거주자 신분과 FICA Tax1

안녕하세요! 저는 2015월 5월부터 F1비자가 개시되었습니다. 햇수로 5개년인 2019년까지 비거주자신분으로 알고 있습니다. 졸업 후 2019년 2월부터는 OPT로 일하였고, 작년에 2019 filing year에 대한 보고까지 1040NR로 신고하였습니다. 그리고 지금 현재, 2020년에 대한 보고를 해야하는데 거주자 신분이 헷갈려 질문 드립니다. 제가 2020년에 H1B Change of Status로 승인되어 2020년 10월 1일부터 H1B로 신분이 변경되었습니다. 1. 2020년은 F1 개시 후 6년째 되는 해이기 때문에, 제 이해가 맞다면 저의 경우 2020년은 dual이 아닌 명확한 full year resident alien이 맞나요? (=1040 신고대상자) 아, 참고로 2020년 단 하루도 빠짐없이 미국에 있었습니다!2. 회사에서, 제가 Stem OPT로 일했던 2020년 1월부터 2020년 9월까지는 FICA Tax (social security and medicare) 를 면제해주어 payroll에 보면 전혀 나가지 않았습니다. 다만 H1B로 변경된 10월 1일부터는 FICA Tax가 제 월급에서 알아서 나갔고 payroll에도 명시되어 있습니다 (당근 W-2에도요!). 제가 2020년에 대해 1040을 resident로 신고하면, 혹시 회사에서 징수하지 않았던 2020년 1월~9월분을 Tax Software / IRS 에서 FICA Tax를 내야하는 기간으로 추정하여 사실상 결국은 이 기간동안의 FICA를 내는 셈인가요? 이 부분이 정말 궁금했어요! ( ...more >

상담완료

Form 1040 보고시 수수료관련1

안녕하세요. 저는 한국거주 근로소득자이며 form 1040 신고를 standard 온라인 신고서비스로 이용하고 있습니다.견적에 보니 주식거래의 경우 10건까지 50000원의 추가수수료와 10건초과 시 거래건별 1500원의 수수료가 추가되네요.위의 수수료와 관련하여 아래와 같이 문의드립니다:1. 국내증권사의 isa계좌를 보유하고 있는데, 주식 이 외에 국내외 펀드, etf, els/dls, 채권/rp, 연금저축/펀드를 가입하는 경우에도 위의 수수료가 적용되는지요?그리고 혹시 보고관련항목에 대해 제가 직접 정리하여 업로드한다면 수수료가 차감되는지 여부도 알고싶습니다. 2. 복수국적자인지라 한국명의로 국내증권사 계좌를 보유하고 있습니다.이 경우에도 각종 증권거래내역을 신고해야 할까요?3. 배우자는 non-resident alien입니다. 만약 married filing jointly로 신고한다면 배우자의 증권거래(1번질문)도 신고되어야 하는지요?답변 부탁드리겠습니다^^

상담완료

세법상 거주자 vs 세법상 비거주자1

안녕하세요.저는 2006년에 만 13세에 미국에서 유학을 시작했고2013년에 메사추세츠에 있는 대학교에서 세금신고를 처음 했습니다.2006-2012: 중학교-고등학교 (F1) 2012-2014: 대학교 1-2 학년 (F1) 1040 NR 보고 2014-2017: 휴학 (비자소멸)2017-2018: 대학교 3학년 (F1) 1040 NR 보고2019-2020: 대학교 4학년 주식투자 활동하면 1040에 보고 해야한다고 해서 1040으로 하고 2020년 후로 주식 활동이 없습니다.2019.05 - 2020. 05: OPT 경제활동 W-22020. 07: 한국 귀국2020년 경제활동 세금 신고를 하려고 하는데 세법상 거주자 인지 비거주자 인지 확실하지 않아서 자문 드립니다.제가 오는 9월에 다시 미국에서 대학원 생활을 할 예정인데. 세법상 거주자 신분이라면 FBAR과 FATCA 신고대상에 포함되나요?미리 감사 말씀 드립니다. 

상담완료

만 19세 이중국적자 입니다.1

어제 답변을 받고 동생도 1040신고를 하기 위해 엉클샘에 가입했습니다.지난 질문에 친절하게 답변해주셔서 감사합니다.첫 신고라 모르는 것들이 너무 많아 추가적으로 질문 드릴 것들이 있어 글을 쓰게 되었습니다.저는 성인이 된지 얼마 되지 않은 만 19세 학생이고 근로소득이 일체 없으며 이자소득은 20만원 이하/ 주식도 여러차례 매수만 하고 총 매도는 총 2회, 매도 금액 합산하여 100만원 이하에 차익은 4만원 밖에 되지 않습니다.때문에 저는 개인소득세 신고 의무가 없다고 판단하였지만 코로나 지원금을 받기 위해 마법사를 통해 신고서를 작성하고 있습니다.그런데 작년에 롯데시네마에서 경품에 당첨되어 45만원 짜리 아이패드(경품 수령 당시 환율로 환산 가격 376달러)를 받고 22%의 제세공과금을 냈습니다.경품 당첨은 기타소득으로 분류되는 것으로 알고 있습니다.지난 질문 답변에서 이 또한 Form1040에 함께 신고해야 한다고 해주셨는데요제가 또한 작년 증권사 계좌를 개설하며 계좌개설 이벤트로 50달러를 받은 적이 있습니다.(증권사마다 계좌 최초 개설하면 이벤트로 계좌에 입금 해주는 돈)1) 이것 또한 기타소득에 포함되는지 form1040에 함께 기재해야 하는지 궁금합니다.기재해야 한다면 증권사에 원천징수영수증 등 ...more >

상담완료

소득세 신고의무가 없는 한국 거주 시민권자 코로나 지원금 위한 1040신고 관련1

안녕하세요!!! 쭉 한국 살고 있는 이중국적자입니다.제가 소득이 거의 존재하지 않아서 개인 소득세 신고 의무가 없는데 재난지원금을 받기 위해 Form1040 작성을 하려고 합니다.제가 수익은 거의 없는데 한국 증권사 주식 거래 건수가 꽤 있어서 모두 정석대로 보고하려면 많이 번거로워지더군요.제가 신고 의무가 없는데도 일단 소득신고를 하면 주식 거래 내역부터 은행 이자까지 모든 소득을 세세하게 보고해야 하는 건가요?아니면 일일이 보고하지 않고 이자 소득 정도만 간단하게 보고해도 상관 없는 건가요?감사합니다!!!!!! 

상담완료

지금 Form 1040작성 중에 궁금하여 질문 드립니다.1

저는 미국에서 근로소득(W-2)이 있구요, 한국에서 약간의 임대소득이 있습니다. 그런데 국세청에서 소득금액 증명을 열람 하려고 하니 7월 1일 부터 열람이 가능하더라구요.1.그럼 굳이 연장 신청 해야 하나요? 아니면 임대소득이 2019년도와 크게 다를것이 없는데 그냥 대략의 금액을 수기로 직접 입력해도 될까요?(물론 마법사를 통해서 진행 하는거구요. 파일 첨부는 어려울듯) 어떻게 해야 하는지 알려주세요..2.작년에는 엉클쌤을 몰라서 터보텍스로 진행 했었구요. 그곳에는 CRP, Certificate of Rent Paid 를 입력하는게 있었는데 제가 모르는건지 엉클쌤 마법사에는 없는것 같아서 문의 드립니다. (제가 알기로 Mortgage 나 Rent Paid금액을 8월 즈음에 1-2달치 정도  refund 받을수 있다고 해서 여쭤 봅니다.)3.저희가 부부공동으로 세금 보고 하는데요. FATCA대상인 걸로 알고 있습니다. 다른분의 질의 응답을 보니 연장신청시 Form1040(함께 제출되는  FATCA도 포함)--이라고 하셨는데. 그럼 신고 할때도 Form1040을 제출하면FATCA도 함께 제출 되는게 맞나요? 답변해 주시면 감사하겠습니다. 그럼 수고하세요^^

상담완료

안녕하세요! 21세 이중국적자 입니다1

안녕하세요! 미국에서 태어나 초등학교 때 부터 쭉 한국에서 살아온 21세(만 19세) 이중국적자 입니다.얼마 전 FBAR, form1040등 세무신고를 해야 한다는 사실을 뒤늦게 알게 되었고 다행히도 엉클샘 사이트를 통해 정확한 정보들을 얻을 수 있었습니다.신고를 위해 자료를 준비하면서 몇가지 궁금한 점들을 질문하고자 합니다.1. 제가 미국세법상 거주자는 한국 증권사를 통해 미국 주식 거래를 하면 안된다는 사실을 모르고 작년에 한국 증권사를 통해 40만원 정도 소액의 미국주식을 투자해서 4만원 가량의 차익을 얻었습니다. 이것에 대해 주식 거래 내역을 제출하기만 하면 되는지 궁금합니다.2. 네이버 통장, 증권사 CMA-RP계좌 등 CMA 계좌 이자는 그냥 이자소득으로 신고하면 되는지 궁금합니다3. 전 근로소득이 없는 학생이고 작년 롯데시네마에서 경품에 당첨되어 50만원 상당의 아이패드를 받고 22%의 제세공과금을 냈습니다. 이렇게 받은 경품은 한국에서 기타소득으로 분류가 되는 것으로 알고 있습니다. 이 또한 form1040에 함께 신고해야 하는지 궁금합니다.4. 받지 못했던 1, 2차 재난지원금을 form1040 신고 후 recovery rebate로 받을 수 있다고 알고 있습니다. 지금 form1040 신고를 하 ...more >

상담완료

2020년귀속 FBAR, 1040세금신고 기한에 대해1

안녕하십니까.작년 엉클샘을 통해 첫 신고에도 크게 힘들이지 않고 신고를 하게되어 감사드립니다.원래라면 진작 FBAR 및 세금신고를 (2019년 귀속에서 FATCA는 신고대상이 아니었음) 했을 것이나 예상치 못한 파견으로 파견지에서 급여를 5월 종소세 신고에 포함되는 기타소득으로 신고하여 한국 홈택스에서 경정청구 후에야 제대로 미국에 신고할 수 있을 것 같습니다.그래서 신고기한이 걱정이 되는데 안그래도홈페이지 상담에 1040세금신고기한 5/17인 대상자엔 대한 안내가 있다는 점,아래 답변에 FBAR의 원래 기한은 4/15까지라고 안내된 점에서 걱정이되어 여쭙습니다.참고로 저는 여전히 한국 거주중입니다.1. FBAR 신고가 별도의 신청없이 10/15로 자동연장되는 것으로 알고 있었는데 맞는지,2. 1040 세금신고는 한국거주시 여전히 6/15가 맞는지, (그러면 5/17 신고대상자는 누구인지)3. FATCA에 만약에 포함이 된다면 그냥 1040 세금신고와 동시에 진행하면 되는 것인지4. 8938 연장신고는 1040세금신고 말고 FATCA 혹은 FBAR에는 적용이 안되는 것인지5.. 이와 별개로 저는 미국계좌가 없어서 올해 재난지원금을 수표로 받았는데, 2021년 귀속 신고를 진행할 때 이 재난지원금을 소득으로 포함시켜야 하는지 여쭙습니다.매번 감사합니다.

상담완료

1040 마법사를 통해서 세금보고를 하려는 중에 질문드립니다.1

주신 답변 잘 받았습니다. 감사합니다. 조언 주신대로 1040 마법사를 통해서 세금보고를 하려는 중에 질문이 생겼습니다. 1. 제가 소득은 없지만, 이자소득 $10으로 세금보고를 하려고 합니다. Q) 2018년과 2020년의 이자소득이 $10보다 낮은데, 세금보고가 가능할까요? 불가능하다면, 세금보고가 가능한 다른 방법이 있을까요?참고로, 2019년의 경우에도 이자소득이 $10보다 낮았는데, 미국 회계사가 증빙서류없이 이자소득 $10을 기입하여 2019 세금보고를 진행해주었습니다.2. 코로나 지원금의 세금신고 여부2020년 10월경 $1,200을 코로나 재난지원금으로 수령했습니다. Q) 코로나 지원금도 수입이므로 2020년 세금보고에 포함 해야할까요?3. 과거(2012-2015년)의 근로소득에 대한 세금보고 건2012-2015년도에 한국에서 연 $12,000 이하의 '근로소득'이 있었습니다. 참고로, 2015년에는 원천징수 약 1,402만원 ($11,889)이었습니다. Q) 연 근로소득이 $12,000 이하이므로, 구제절차(streamlined procedure) 또는 세금보고를 하지 않아도 될까요?친절한 답변 미리 감사합니다. 

상담완료

한국거주 미시민권자 개인세금보고 문의드립니다.1

제가 미국에서 살다가다시 한국에 나와서 거주하게 된지가 약 10년째입니다.2011년 가을에 나왔고 2011년에 해당하는  tax는 저희 어머니가 미국에 들어갔다올일이 생기면서 그 당시에 신고 하셨다고 했구요.문제는 2012년~2019년을 안했습니다.그래서 이제라도 하려고 하는데요1. 저는 그동안 이렇다 저렇다할 수입은 없었습니다.( 중간에 잠시하던 알바로 수입있던거 외엔 없었음... 알바수입도 그냥 정말 당일알바 달일지급? 고용계약서 없던경우도 있구요 )이런데도 저도 장기 보고하지 않는사람들의 구제 절차가 꼭 필요한가요 ?전 계좌에 만달러 이상 있던적도 없고 보유하지도 않았습니다...오히려 학교다니느라 학비로 지출한 금액이 훨씬 큽니다..2. 1040 폼으로 작성해보는데 제가 기혼입니다. 저의 배우자는 미국 시민권자가 아니구요. 미국에가본적도 없습니다.제가 한국에 나와서 만나서 결혼한사람입니다. 일단 양국에 혼인신고는 했었습니다. (2016)여기서 문제는 1040 폼에 제일 상단에 기혼자이나 배우자와 별도로 신고한다는 부분에 체크를 하는게 맞는건지아니면 싱글로 체크를 하고 진행을 해야하는건지...? 너무 헷갈리네요.남편은 시민권자도 아니고 당연히 SSN도없구요. 세금보고는 할필요가 없어서요.그런데 거 ...more >

상담완료

(시민권자)한국거주, FBAR 과 1040문의드립니다1

안녕하세요.미국시민권을 가지고있고 F4비자로 한국에 들어와 5년이상 근무하며 거주하고 있습니다. 최근 신한은행에서 한/미 조세협약대상자라며 연락을 받았습니다.계좌의 입.출금, 예금, 적금 등으로 발생하는 모든 이자(?)등 금융소득에 대해 과세를 적용하기 위함이라고 하는데요, 소셜넘버 및 한국거소증(외국인등록증) 앞뒤면의 사본을 제출하면된다고 했습니다. 부모님은 미국 텍사스에 거주중이고, 저만 한국에서 지내고 있는데요부모님이 TAX신고하시고 정산하실때 문의한 바로는 한국에서 세금을 내고 있기 때문에 따로 신고하지 않아도 된다고 했다합니다.1)혹 제가 한국에서 별도로 FBAR과 1040등 진행해야 할 의무가 있는게 맞는건가요? 2)지금까지 모르고 있어서 신고하지 못했던 부분들은 어떻게 해야하나요? 패널티가 있다면 waive할 방법이 있을까요? 3)본인단독 계좌 외에 퇴직연금의 경우 퇴직을 하지 않으면 아직 지급받지 않는데 이것도 기입해야 하나요?4) 보험은 연금성(x) 보장성만 가입하고 있는데 이것도 기입해야 하나요? 모르는게 많아 질문이 많습니다  답변 부탁드립니다.감사합니다.

상담완료

세법상 거주자 유학생 세금 보고 질문드립니다.1

안녕하세요,저는 미국에서 f1비자로 2015년부터 유학한 학생입니다.학교에서 학회를 갈 때 400불을 지원해주었었는데, 그것에 대해서 텍스 보고를 하라고 1042 문서를 보내주었습니다.그런데 제가 5년 이상 거주하여서 resident alien 으로 분류되는데, 1040 문서(?)도 내야 한다는데.. 이럴 때는 어떻게 택스보고를 해야 하는지 궁금합니다.

상담완료

영주권 취득(2020.7월)후 첫 세금신고시 1040NR로 신고가능 여부문의 1

안녕하세요?저는 NIW로 작년 2월 임시영주권을 취득하였고 2020년 7월11일 집사람과 함께 첫 랜딩하여 정식 영주권을 취득한 뒤 7.13 바로 한국으로 돌아와서 현재까지 한국에서 직장생활 중입니다. 당시 리앤트리퍼밋은 코로나로 신청하지 못하였고 SSN도 저번달에서야 발급 받았습니다.원래는 올해 말 정도에 직장을 그만두고 미국에서 사업을 계획중(미국법인 설립만 해놓은 상태) 이었는데 코로나로 모든게 지연되고 있어 현재로서는 2~3년은 현재 직장을 더 다니면서 미국과 한국을 오가면서 사업을 준비할 계획입니다그 와중에 세금신고 관련해서 이것저것 준비하다보니 한국에서는 비과세인데 미국에는 과세하는 금액(주식거래 양도소득, 브라질채권 이자)등 금액이 부부합산 기본공제 등을 감안해도 상당히 커서 내야할 세금이 너무 많을 것 같아 고민하던 중 지인으로부터 2020년 7월에 영주권은 취득하였으나 미국체류기간이 3일이니 비거주자로 세금신고를 할 경우 미국에서 발생한 소득이 없으면 1040NR로 신고 하면 된다는 말을 들었습니다.(참고로 주식양도소득은 장기보유 5천만원 단기보유 1.6억 정이고 브라질채권 이자는 4천만원으로 한국비과세 양도소득만 2.5억입니다한국근로소득은 부부합산 2억원 정도이고요.... 이 ...more >

상담완료

j1 미국인턴 세금보고/2개 주에서 1년동안 근무/현재 미국 내에서 영주권 프로세스pending1

안녕하세요 엉클샘님,j1 미국 인턴으로 2020년, 1년동안 일을 하였습니다.그런데 회사를 트랜스퍼하여 1년동안 총 2군데의 회사를 다녔고 2개의 주(Texas, Cali)에 근무를 하였습니다.(첫번째 회사 - texas/1월, 두번째 회사 - Cali, 2월~11월)현재에는 결혼을 통한 영주권 프로세스에 들어가있는 상태입니다.(pending)(아직 핑거프린트는 안한 상태)이 경우에 신분은 어떤걸로 세금신고를 해야하는지, 또 1040NR 혹은 1040 중에 어떤 서류로 들어가야하는지 도저히 감이 잡히지 않습니다.또한 엉클샘을 이용한다면 1040의 스탠다드를 써도 되는지요?그리고 남편은 미국 시민권자로 계속해서 터보텍스를 이용하여 세금보고를 하였습니다.저는 아직 non resident 라서 함께 보고는 못할 것 같은데,그래서 남편은 남편대로 터보텍스를 쓰고 저는 엉클샘을 이용하려고 하는데,이게 맞는건가요?감사합니다!

상담완료

세금신고1

안녕하세요? 작년 첫 세금보고(2019년도) 영주권자로 한국 계속 거주중입니다. (2020년)은 소득이 발생치 않아 기타소득등(실업급여분)이 표준공제금액에 미달합니다.  전세금이 통장에 입,출금되어 연중 FATCA 보고 대상이나 세금신고(F-1040)를 하지 않으면 신고하지 않는다 하는데 세금신고(F-1040)와 FATCA 모두 안해도 되는지요?  또 FBAR 신고시 주식계좌는 어떻게 신고해야 되는지 알려고 노력했으나... 너무 어렵네요. (종합 거래내역서 상 거래대금 최고 금액을 적는지) 문의사항이 많아서 너무 죄송합니다.답변 주시면 정말 감사하겠습니다.​

상담완료

한국근로소득금액의 미국입력금액1

한국 근로소득이 일부 있는 영주권자라서 이번에 신고를 해야 합니다. 근로소득 원천징수영수증에 보면 총급여: 19,600,000 근로소득공제:8,90,000근로소득금액: 11,410,000종합소득공제: 6,369,760종합소득과세표준: 5,040,240 산출세액: 302,414세액공제: 296,327결정세액: 6,087위와같이 나옵니다.미국택스폼 1040 작성시 1번 wage, salary등에 어떤 숫자를 넣어야 하는 지 궁금합니다. 근로소득공제만을 한 근로소득금액 11,410,000을 넣어야 할까요? 아니면 종합소득공제까지 한 종합소득과세표준금액 5,040,240을 W2 income 금액으로 넣어야 하는 걸까요?그리고 Foreign Tax Credit 에는 산출세액 302,414를 넣어야 하나요? 아니면 결정세액 6,087을 넣어야 하나요?저는 원천징수한 금액에서 결정세액을 빼고는 다 환급받았습니다.만약 결정세액 6,087만 Foreign Tax Credit으로 넣어야 한다면,한국에서는 이런저런 소득공제와 세액공제를 받아서 세금을 거의 내지 않았는데 미국에서는 세금이 발생되는 게 아닌가 해서요.조언주시면 큰 도움되겠습니다.감사합니다.

상담완료

증여 보고 여부1

안녕하세요?2020년에 남편(한국거주,비영주권자) 이 아들(대학생)에게 2만4천불을 송금해 주었습니다.아들은 은행에 가서 그 돈을 찾아서 바로 저의 계좌로 입금했습니다.(저희가 현금을 받지 않고 은행직원이 기록상 출금 입금을 처리해 주었습니다.)이미 1040은 보고 끝나서 택스 리턴도 받았습니다.그런데 만5천불이상 증여 할 경우 709양식으로 보고해야 한다는 말을 들었습니다.1.아들 계좌에서 그 돈을 출금하고 저의 계좌로 입금된 기록이 있으니까 금액이 크지 않더라도 증여 보고를 꼭 해야 하나요? 2. 저나 아들이  1040 보고할때 이돈에 대한 세금을 내었어야 하는 건가요?(1040 보고시 이 돈에 대한 보고를 안 했거든요)3. 아들의 세금 보고 수입이 1만불 이하였는데 그것보다 많은 돈을 증여했다는 사실로 인해 자금 출처를 밝혀야 한다거나 세무감사를 받을 수도 있나요?

상담완료

포닥 2년차 세금 보고시 면제조항 문의드립니다.1

안녕하세요 엉클샘,잠시 제 상황을 설명 드리자면, 저는 2019년 8월에 1년 계약으로 미국에 포닥으로 들어왔습니다. 이후에 2020년 5월에 2년 연장 계약을 하였습니다. 올해 학교에 Glaciers 보고를 할 때 tax treat examtion을 하려 하니 담당자가 저는 2년 이상 거주하게 되었기 때문에 tax treat 대상자가 아니라는 답변을 받았습니다. 따라서 1042-S도 받지 못하였습니다. 그런데 Glaciers에서 GTP를 마친 후 1040-NR을 확인해보니 Schedule OI L항 1번에 Article 20 - 6에 적용을 받아 2020년 income이 exymption된다고 적혀있었습니다. 아마도 연방세는 면제가 가능하기 때문에 그런가보다 생각했습니다. 그런데 W-2상에서는 모든 income이 state wage로 잡혀져 있는데, 이러면 결국 federal tax exemption 할게 없고, state tax로 다 잡히게 되는데 이러면 세금 면제 효과가 전혀 없는거 아닌가요? 심지어 4월까지는 세금을 떼지 않았기 때문에 이렇게 되면 저는 오히려 내지 않은 세금을 다시 토해내어야 하는 건데.. 이게 맞는건지 잘 모르겠습니다. 작년에는 W-2에 federal과 state income이 나누어져 있었던거 같은데 왜 올해는 state에만 잡혀있는건지..아니면, 주세 보고할 때, 1042-S없이 2020년에 tax treat 대상이라고 제가 직접 cover letter를 써서 보내고 될까요? 제가 잘못 보고한 서류를 그쪽 ...more >

상담완료

F-1 세법상 거주자 한국 주식 투자와 한국 소득 신고1

안녕하세요.여러모로 도움 많이 받고 있습니다!저는 F-1 신분이며 5년이상 체류로 세법 상 거주자입니다. 2년정도 1040 를 이용하여 세금 보고를 해왔습니다. 1. 코로나로 인해 지난 8월 말 한국에 들어오게 되면서 한국에서 조금의 알바로 소득이 생겼습니다. 아직 국세청 홈페이지에 자료가 안 올라온 것 같아 통장에 들어온 소득을 합쳐보니 30만원 정도 되는 거 같습니다. 2020년 세금 보고를 할 때 한국에서 의 소득을 어떻게 보고를 하는지 궁금합니다. 2. 한국 증권사를 통해 주식 거래를 하고 있습니다. 금액은 크지는 않지만 2020년에 본격적으로 주식을 시작했습니다. 원래부터 있던 주식 계좌와 다른 하나를 새로 만들었습니다. 장기 투자를 위주로 주식을 해서, 수익 실현은 많이 없지만 그래도 수익은 몇 만 원정도 되는 거 같습니다. 매도 당시 수수료와 세금이 나갔던 걸로 기억합니다. 찾아보니, 미국 세법 상 거주자의 경우 한국에서 의 주식 소득세를 내지 않는 다는데 그 말이 사실인지요? 사실이라면, 증권사에 문의를 하여 변경하거나 해야 하나요? 또한 이 소득에 대한 보고는 미국에서 어떻게 해야 하는지요. 3. 한국 증권사로는 세법 상 거주자의 미국 주식 투자가 금지되어 있는 게 맞나요? 혹시라도, 하였다면 ...more >

상담완료

1040 제출 후1

안녕하세요. 2020년 부부합산 세금 보고(Married filing jointly)를 위한 1040 제출을 IRS 방문을 통해 마쳤습니다. (첫 세금 보고, 배우자 및 자녀 ITIN 발급 신청)이 때, 1040 상에 미국 근로소득과 이자소득은 반영을 했습니다만, 한국의 이자배당소득 및 아파트 월세소득은 누락한 상태입니다.추가로 서류 제출을 할 수 있는지, 할 수 있다면 언제 어떤 방법으로 해야 하는 지 궁금합니다.

상담완료

1040 개인소득세 신고 작성중 문의1

안녕하세요, 엉클샘 시스템 통해서 세금보고 하고자 하는데 도움 많이 받고 있습니다 ^^ 1040 개인소득세 신고 작성중 마지막 Q&A 쪽에 확실하지 않은 부분들이 있어서 문의드립니다. 미리 감사합니다. 1. 가장 최근에 신고한 신고서 업로드 (첨부그림 참고)- 2019.1.1~2019.12.31까지의 내역을 2020년초에 보고했는데, 제출연도를 2019년으로 설정해야하나요 2020년으로 설정해야하나요?- 해외금융계좌신고(FBAR)와 개인소득세신고(1040)을 둘다 했었는데, 둘다 업로드 하면 되나요?2. 종합소득세 신고서 업로드 (첨부그림 참고)종합소득세를 신고하였다면 신고서 전체페이지를 업로드 하라고 되어있는데, 여기서 얘기하시는 종합소득세 신고서가 무엇인가요? 작년의 1040을 업로드를 한번더 업로드 하라는 뜻인가요?3. 배우자 세법상 신분 기입저는 미국에서 태어나고 한국에서 자라온 이중국적자이고, 남편은 어렸을때만 주재원자녀로 살다오고 쭉 한국에서 성장한 한국국적자인데, 이런경우 세법상 신분을 무엇으로 선택하면 되나요? 4. 가장 최근 Form 2555 신고한 연도 기입1번질문과 비슷한 질문인데, 2019.1.1~2019.12.31까지의 내역을 2020년초에 보고했으면, 신고한연도 2019년으로 해야하나요 2020년으로 선택해야하나요?질문이 많아서 ...more >

상담완료

이중국적자 한국에서의 소득/계좌 신고1

안녕하세요, 저는 미국에서 태어나고 어렸을때 유아기때 한국에 와서, 한국에 거주하고 있는 선천적 이중국적 케이스입니다.한국에서 쭉 성장하고 대학졸업후 회사에서 일을 하게된지는 7년반이 지났고, 작년까지는 아는 분을 통해서 밀렸던 세금신고를 완료하였고, 1차/2차 재난지원금도 체크로 잘 받은 상태입니다.엉클샘 시스템이 혼자 도전하기에 좋다고 들어서, 이제 올해부터 연간으로 해야하는 세금보고는 엉클샘 통해 하고자 하는데, 질문 몇가지 드리고자 합니다.1. 저의 케이스에는 해외금융계좌신고(FBAR)와 개인소득세신고(Form 1040) 두가지를 하면 되는것 맞는지요? 시작하기 전에 확인하고 싶습니다.2. 2020년에 대한 보고는 엉클샘 시스템 통해서 제한기간까지 제출 완료하려면 언제까지 시스템상 입력 완료 해야하는걸지요?미리 감사합니다!

상담완료

form 1040 신고 관련 문의드립니다.1

안녕하세요. 작년에 이어 올해도 엉클쌤 마법사를 통하여 form1040 신고를 하려고 하고 있습니다.그런데 제가 미국 재난지원금을 작년 여름에 1차만 수령을 했고, 올초에 지급된 2차는 수령하지 못했는데요, 수령하지 못한 재난지원금에 대하여 금번 form 1040 신고시에 신청(?)을 할 수 있는 것으로 알고있는데, 엉클쌤 마법사에 이 부분까지 구현이 되어있는 건가요?아니면 제가 별도로 어떤 조치를 해야 할까요?늘 도움 주심에 감사드립니다.

상담완료

세금신고 마법사 이용관련 문의1

안녕하세요 첫해 세금보고를 위해서 1040 마법사 이용중에 궁금한 점 있어서 문의 남깁니다.1. 저는 미혼이고 2020년 3월 LA에 랜딩하면서 영주권 취득하였습니다.  캘리포니아에서 SSN 신청 및 발급을 받았습니다. 4월 ~9월에는 미네소타에서 지냈고, 7월에 미네소타 운전면허 취득했고  9월부터 현재까지는 메사추세츠에 거주중인데 어느주에 거주했다고 표시하면 될까요 ?  (미국 입국 이후에 미국내에서 소득은 없고, 한국의 펀드 및 가상화폐 거래를 통한 수익만 있습니다)2. 한국내 소득신고 중 이자소득은 원천징수 영수증 파일 업로드와 수기 입력을 둘다 진행하면 될까요 ?  아니면 둘중에 하나만 하면 될까요 ? 3. 한국내 가상화폐 거래를 했고 2020년 판매를 하면서 수익이 발생했습니다.  한국내에서는 세금 납부 의무가 없는 상황이고, 미국에서는 수익 보고를 해야하는 것으로 알고 있어  미국내 가상화폐 세금을 계산해주는 사이트를 이용하며 FIFO 방식으로 2020년 수익을 계산했습니다. 혹시 해당 부분에 대해서 입력은 한국과 미국중 어디에 해야할까요 ?  그리고 Form 8949 & Schedule D 와 같은 증빙서류가 별도로 필요한가요 ?4. 2020년 학비 납부한 금액이 있는데 ...more >

상담완료

영주권 첫 해 조인트 신고 입니다. 1

올해 영주권 첫해 신고 입니다.남편은 시민권자이고, 작년에 남편만 미국에서 일 해서 1040보고 해야합니다: 올해 첫 신고를 조인트로 하려고 합니다.(tax election) 저희 둘다 미국 오기 전(3월에 왔습니다) 한국에서 1월, 2월 수입이 있었어서 한국 원천징수 영수증으로 세금 보고 해야하고, 나머지 수입은 없습니다. fatca보고 해야하고, (한국 계좌는 모두 제 명의 입니다.) 모두 다 보통 예금/적금 계좌 입/출금 계좌 이며, 은행 이자 수입이 있습니다. 그러면 1040스텐다드로 신청하고(18만원), 영주권 첫해니 (+10만원) 거기에 fatca추가하면(8만원+계좌추가a) = 36만원+a 으로 신청하면 그렇게 진행 되는 게 맞나요? 

상담완료

RSS2.0
Globalsign SSL Site Seal